มีหลักการจำง่ายๆ ว่าผลตอบแทนของกองทุนประเภทไหนเสียภาษีเท่าไรหรือไม่ ?

อยากทราบว่ามีหลักการจำหรือดูอย่างง่ายๆ ไหมครับว่า
เราต้องเสียภาษี จากการลงทุนในกองทุนประเภทต่างๆ
(รายได้จาก Capital Gain หรือเงินปันผล) เป็นอัตราเท่าไหร่ หรือไม่เสียเลย
หรือต้องไปดูในรายละเอียดของแต่ละกองทุนเป็นรายกองเลยครับ ?

คำตอบ

สำหรับนักลงทุนที่เป็นบุคคลธรรมดา มีหลักการจำง่ายๆ ดังนี้ครับ

1. Capital Gain (ซึ่งเกิดจากส่วนต่างราคา NAV) กำไรนั้นไม่เสียภาษีครับ

2. Dividend (เงินปันผล) สามารถ “เลือก” ให้หักภาษี ณ ที่จ่าย 10%
โดยเมื่อหักแล้ว สามารถจะนำไปยื่น หรือไม่นำไปยื่นรวมกับภาษีเงินได้ประจำปีก็ได้

แต่หากไม่ให้หัก ณ ที่จ่าย 10%
จะ “ต้อง” นำเงินปันผลที่ได้รับ ไปยื่นรวมเป็นรายได้ เพื่อคำนวณภาษีเงินได้ประจำปี

ศึกษาแบบละเอียดเพิ่มเติมได้ในวิดีโอตอนนี้ครับ
http://www.a-academy.net/finance/personal-finance/05-mf-returns/